Actividades Vulnerables ¿Cuáles son y como funcionan?

Contenidos

¿Qué son las Actividades vulnerables?
- ¿Cuáles son las 16 actividades vulnerables?
¿Qué es y para que sirve LFPIORPI?
Cómo Saber si Eres una Actividad Vulnerable
¿Qué obligaciones tienen que cumplir las actividades vulnerables ante la UIF SAT?
Ejemplos de actividades vulnerables en México
Beneficios como contribuyen en México contra las actividades vulnerables

¿Qué son las Actividades vulnerables?

Las actividades vulnerables son operaciones que representan un factor de riesgo por ser propensas en gran medida a ser utilizadas para el lavado de dinero; es decir, para procesar ganancias obtenidas de actividades ilícitas y transformarlas en lícitas, ya sea disfrazándolas, ocultándolas o combinándolas de manera tal que se logre encubrir su verdadera procedencia.

En México, el término “actividades vulnerables” se refiere a ciertos sectores económicos que son susceptibles de ser utilizados para el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) establece una serie de actividades consideradas como vulnerables, para las cuales se deben implementar medidas y controles específicos.

¿Cuáles son las 16 actividades vulnerables?

Dicho lo cual, las actividades vulnerables son aquellas señaladas como tal dentro de la Ley Federal Para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en lo específico, dentro del artículo 17 de dicho cuerpo normativo, y son las siguientes:

Juegos con apuesta, concursos y sorteos. Valor de la operación igual o mayor a 325 veces la UMA.
Tarjetas de crédito o de servicios. Valor de la operación igual o mayor a 805 veces la UMA.
Tarjetas prepagadas. Valor de la operación igual o mayor a 645 veces la UMA.
Cheques de viajero. Sin importar el valor.
Préstamos o créditos, con o sin garantía. Sin importar el valor.
Servicios de construcción, desarrollo o comercialización de bienes inmuebles. Sin importar su valor.
Comercialización de piedras y metales preciosos, joyas y relojes. Valor de la operación igual o mayor a 805 veces la UMA.
Subasta y comercialización de obras de arte. Valor de la operación igual o mayor a 2,410 veces la UMA.
Distribución y comercialización de todo tipo de vehículos. Valor de la operación igual o mayor a 3,210 veces la UMA.
Servicios de blindaje en vehículos y bienes inmuebles. Valor de la operación igual o mayor a 2,410 veces la UMA.
Transporte y custodia de dinero o valores. Sin importar el valor.
Valor de la operación igual o mayor a 1,605 veces la UMA.
Recepción de donativo por organizaciones sin fines de lucro. Valor de la operación igual o mayor a 1,605 veces la UMA.
Operaciones con activos virtuales. Sin importar su valor.
Prestación de servicios profesionales de manera independiente y sin relación laboral, sin importar su valor cuando se realice:

Compraventa o cesión de derechos de bienes muebles.
Administración y manejo de recursos, valores o cualquier activo del cliente.
Manejo de cuentas bancarias, de ahorro o valores.
Organización de aportaciones de capital o cualquier recurso para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles.
Constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles.

Prestación de servicios de comercio exterior respecto de:

Vehículos. Sin importar su valor.
Máquinas de juegos y apuestas. Sin importar su valor.
Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago. Sin importar su valor.
Materiales de resistencia balística. Sin importar su valor.
Joyas, relojes, metales y piedras preciosas. Valor de la operación igual o mayor a 485 veces la UMA.
Obras de arte. Valor de la operación igual o mayor a 4,815 veces la UMA.

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¿Qué es y para que sirve LFPIORPI? Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

La LFPIORPI es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, una ley en México diseñada para prevenir y detectar actividades relacionadas con el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Fue promulgada con el propósito de establecer disposiciones y medidas para prevenir el uso del sistema financiero mexicano para actividades ilícitas, así como para identificar y sancionar aquellas transacciones que pudieran estar vinculadas con recursos de origen ilícito.

Algunos de los aspectos clave de la LFPIORPI incluyen:

Obligaciones para las Instituciones Financieras: La ley establece una serie de medidas que las instituciones financieras deben implementar para prevenir el lavado de dinero, incluyendo la identificación de sus clientes, el reporte de transacciones sospechosas y la realización de debidas diligencias en ciertas transacciones.

Registro de Actividades Vulnerables:

Define qué actividades se consideran vulnerables y, por lo tanto, están sujetas a un escrutinio más estricto por parte de las autoridades reguladoras. Esto incluye sectores como instituciones financieras, casinos, casas de bolsa, entre otros.

Coordinación entre Autoridades:

Establece mecanismos de colaboración entre diversas autoridades, como la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, la Unidad de Inteligencia Financiera, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, entre otras, para facilitar la prevención y detección de operaciones ilícitas.

Sanciones por Incumplimiento:

Establece sanciones y penalidades para las instituciones financieras y otras entidades sujetas a la ley en caso de incumplimiento de las disposiciones establecidas.

En resumen, la LFPIORPI es una legislación integral diseñada para fortalecer los mecanismos de prevención y detección de actividades ilícitas relacionadas con el lavado de dinero y la financiación del terrorismo en México.

Descubriendo tu Riesgo: Cómo Saber si Eres una Actividad Vulnerable

Determinar si una persona o entidad se considera una actividad vulnerable en el contexto del lavado de dinero y la financiación del terrorismo generalmente depende de varios factores y circunstancias específicas. Aquí hay algunos puntos clave que pueden ayudarte a determinar si estás en una situación que podría ser considerada como actividad vulnerable:

Tipo de Actividades o Negocios:

Si estás involucrado en actividades o negocios que tienen un alto riesgo de ser utilizados para el lavado de dinero o la financiación del terrorismo, es posible que seas considerado una actividad vulnerable. Esto incluye sectores como servicios financieros, inmobiliarios, de juego, entre otros mencionados anteriormente.

Volumen y Naturaleza de las Transacciones:

Si realizas transacciones financieras significativas en efectivo o con otros métodos poco regulados, podrías estar en riesgo de ser considerado actividad vulnerable. Esto incluye transacciones grandes, frecuentes o inusuales que podrían levantar sospechas.

Origen y Destino de los Fondos:

Si no puedes justificar de manera adecuada el origen o destino de los fondos que manejas o recibes, podrías ser considerado una actividad vulnerable. La falta de transparencia en la procedencia de los fondos es una señal de alerta para las autoridades y las instituciones financieras.

Relaciones Comerciales:

Si mantienes relaciones comerciales con personas o entidades que tienen antecedentes cuestionables o están asociadas con actividades ilícitas, es posible que seas considerado una actividad vulnerable por asociación.

Cumplimiento Normativo:

Si no cumples con las regulaciones y requerimientos legales relacionados con la prevención del lavado de dinero y la financiación del terrorismo en tu país, podrías estar en riesgo de ser considerado una actividad vulnerable.

Actividades Específicas:

Si estás involucrado en actividades específicas que son identificadas como de alto riesgo por las autoridades regulatorias, es probable que seas considerado una actividad vulnerable.

Para determinar con certeza si te encuentras en una situación que podría ser considerada como actividad vulnerable, es recomendable consultar con un asesor legal o experto en cumplimiento normativo que pueda evaluar tu situación específica y proporcionarte orientación adecuada. Además, las instituciones financieras y otras entidades reguladas suelen tener procedimientos y controles internos para identificar y mitigar los riesgos asociados con las actividades vulnerables.

¿Qué obligaciones tienen que cumplir las actividades vulnerables ante la UIF SAT?

Las actividades vulnerables, según lo definido por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) en México, están sujetas a ciertas obligaciones que deben cumplir ante la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) y el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Algunas de estas obligaciones son las siguientes:

Identificación y Registro:

Las actividades vulnerables deben identificar y registrar a sus clientes de manera adecuada, verificando su identidad y recopilando información sobre la naturaleza de la relación comercial. Esto incluye obtener información sobre el propósito y la naturaleza de la transacción, así como la documentación que respalde la identidad del cliente.

Reporte de Operaciones Relevantes:

Deben reportar a la UIF las operaciones que cumplan con los criterios establecidos como “relevantes” según lo definido por la ley. Estos reportes deben realizarse de manera periódica y contener información detallada sobre la operación, sus partes involucradas y cualquier otra información relevante.

Reporte de Operaciones Inusuales o Sospechosas:

Además de las operaciones relevantes, las actividades vulnerables deben reportar a la UIF aquellas operaciones que consideren inusuales o sospechosas de estar relacionadas con el lavado de dinero o la financiación del terrorismo. Esto implica estar atentos a ciertos indicadores de riesgo y tomar medidas para investigar y reportar tales operaciones.

Implementación de Programas de Prevención:

Deben implementar programas internos de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, los cuales incluyen políticas, procedimientos y controles diseñados para identificar y mitigar los riesgos asociados con estas actividades ilícitas.

Capacitación del Personal:

Es importante que el personal de las actividades vulnerables reciba capacitación regular sobre las leyes y regulaciones relacionadas con la prevención del lavado de dinero y la financiación del terrorismo, así como sobre los procedimientos internos de cumplimiento.

Conservación de Registros:

Deben mantener registros adecuados de todas las transacciones y operaciones realizadas, así como de los reportes presentados a la UIF, durante un período de tiempo especificado por la ley.

Estas son algunas de las principales obligaciones que deben cumplir las actividades vulnerables ante la UIF y el SAT en México. Es importante que estas entidades comprendan y cumplan con estas obligaciones para cumplir con la normativa legal y contribuir a los esfuerzos de prevención del lavado de dinero y la financiación del terrorismo.

Ejemplos de actividades vulnerables en México

En México, las actividades vulnerables se refieren a aquellas operaciones o negocios que pueden estar relacionados con el lavado de dinero o la financiación del terrorismo. Algunos ejemplos de actividades vulnerables en México incluyen:

Compra y venta de bienes inmuebles:

Transacciones inmobiliarias donde se realizan pagos en efectivo o se evita proporcionar información sobre el origen de los fondos.

Servicios profesionales o de consultoría:

Prestación de servicios profesionales sin verificar la identidad de los clientes o la legitimidad de sus actividades económicas.

Casinos y casas de juego:

Movimientos financieros significativos dentro de casinos o establecimientos de juego sin el adecuado registro de los clientes o la justificación del origen de los fondos.

Compra y venta de vehículos de lujo:

Transacciones de vehículos de alto valor donde no se realiza un seguimiento adecuado de los fondos utilizados para la compra.

Servicios de construcción:

Contratos de construcción o servicios relacionados donde no se verifica la legitimidad de los clientes o se realizan pagos en efectivo sin justificación.

Operaciones con metales preciosos y piedras preciosas:

Compra y venta de oro, plata, diamantes u otras piedras preciosas sin la debida diligencia en la identificación de los clientes o la documentación de las transacciones.

Servicios de facturación electrónica:

Emisión de facturas sin respaldo de una transacción real o para ocultar operaciones financieras ilícitas.

Compra y venta de obras de arte y antigüedades:

Transacciones de obras de arte o antigüedades donde no se verifica la autenticidad de las piezas ni se realiza un seguimiento adecuado de los fondos utilizados.

Servicios de transferencia de dinero:

Transferencias de dinero donde no se verifica la identidad del remitente o del beneficiario, especialmente en el caso de remesas internacionales.

Servicios de intermediación financiera no regulada:

Operaciones financieras realizadas a través de entidades no reguladas o sin la debida supervisión de las autoridades financieras.

Estas son solo algunas de las actividades que pueden considerarse vulnerables en México en el contexto de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Es importante que las instituciones financieras y otros sectores regulados realicen un adecuado monitoreo y cumplimiento de las regulaciones anti lavado de dinero para prevenir el uso indebido de sus servicios para actividades ilícitas.

Beneficios como contribuyen en México contra las actividades vulnerables

Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo: Uno de los objetivos fundamentales es evitar que el sistema financiero y otras actividades económicas sean utilizados para lavar dinero proveniente de actividades ilícitas o para financiar actos de terrorismo. La identificación y seguimiento de operaciones sospechosas contribuyen a la prevención de estos delitos.

Integridad del Sistema Financiero:

La implementación de medidas preventivas ayuda a mantener la integridad del sistema financiero mexicano al reducir el riesgo de que se utilice para actividades ilícitas. Esto fortalece la confianza en el sistema y promueve la estabilidad económica.

Cumplimiento con Estándares Internacionales:

México, al adoptar y aplicar medidas contra las actividades vulnerables, cumple con estándares internacionales en la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo. Esto puede tener implicaciones positivas en la reputación del país a nivel global.

Cooperación Internacional:

La identificación y prevención de actividades vulnerables facilitan la cooperación entre México y otros países en la lucha contra el crimen organizado transnacional. Esto es crucial en un mundo donde las actividades financieras ilícitas pueden traspasar fronteras fácilmente.

Protección de la Seguridad Nacional:

La detección temprana de operaciones financieras vinculadas a actividades ilícitas contribuye a la protección de la seguridad nacional al prevenir el flujo de recursos hacia actividades criminales que podrían representar amenazas para la estabilidad del país.

Promoción de la Transparencia y Responsabilidad:

Al exigir a ciertos sectores económicos que implementen medidas contra el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo, se promueve la transparencia y la responsabilidad en las operaciones financieras y comerciales.

En resumen, las medidas contra actividades vulnerables en México no solo buscan cumplir con estándares internacionales, sino que también tienen un impacto positivo en la seguridad, estabilidad y reputación del país, al mismo tiempo que protegen la integridad del sistema financiero y otros sectores económicos.

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